Fluxo de caixa projetado O que é, explicação, exemplo

O que é projetado de fluxo de caixa?

Ele fluxo de caixa projetado É uma estimativa do dinheiro que deve entrar e deixar o negócio. Inclui todas as receitas e despesas projetadas. A projeção do fluxo de caixa geralmente cobre um período de 12 meses. No entanto, as estimativas podem cobrir um período mais curto, como um mês ou semana.

O fluxo de caixa pode indicar como uma empresa está localizada; Você pode ver quanto dinheiro está acontecendo através do negócio. Como muitos dos números financeiros de uma empresa, o fluxo de caixa pode ser projetado.

O fluxo de caixa pode indicar como uma empresa está localizada; Você pode ver quanto dinheiro está acontecendo através do negócio. Como muitos dos números financeiros de uma empresa, o fluxo de caixa pode ser projetado.

Seria interessante poder ver como o fluxo de caixa poderia ser no futuro, o que pode ser feito com um fluxo de caixa projetado. Até empresas com crescimento saudável e vendas fortes correm o risco de dever mais do que podem pagar em um determinado mês.

Felizmente, revisando todos os meses, a projeção do fluxo de caixa pode ajudar a identificar possíveis déficits em dinheiro nos próximos meses.

O que é projetado de fluxo de caixa para?

Projetar o fluxo de caixa pode fornecer uma idéia mais clara sobre onde uma empresa é direcionada e como as melhorias podem ser feitas.

As projeções de fluxo de caixa podem ajudar a prever superávits ou escassez de dinheiro na empresa. Você pode ver quais períodos têm mais receita ou mais despesas. As projeções também podem ser usadas para estimar os efeitos de uma possível mudança nos negócios.

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Por exemplo, contrate um funcionário nos próximos meses. Salários, impostos e outras despesas de funcionários podem ser adicionados à projeção. Assim, você pode ver como a contratação de funcionários pode afetar o fluxo de caixa.

Várias projeções de fluxo de caixa podem ser feitas. Você pode fazer uma projeção para um cenário otimista, um pessimista e o mais provável. Isso pode ajudar a ver como vai para uma empresa em várias situações.

Usos de fluxo de caixa projetado

Se forem solicitados empréstimos, poderá ser necessário um fluxo de caixa projetado para demonstrar a capacidade de pagamento. Os credores podem ver como é a situação dos negócios e julgar sua liquidez de acordo com as estimativas.

Pode -se determinar se o negócio está atendendo às expectativas ao revisar suas projeções, comparando -as com os resultados reais. Isso pode ajudar a determinar onde você precisa fazer ajustes, como despesas de corte.

No entanto, a projeção do fluxo de caixa nunca será perfeita. É uma conjectura refinada. Apesar das imperfeições, essas estimativas podem ser ferramentas e guias úteis.

Importância do fluxo de caixa projetado

O fluxo de caixa projetado é importante porque, se uma empresa ficar sem dinheiro e não conseguir obter novas finanças, ela se tornará insolvente. O fluxo de caixa é o sangue vital de todas as empresas.

Como resultado, é essencial que a administração projete o que acontecerá ao fluxo de caixa para garantir que a empresa tenha fundos suficientes para sobreviver. Estas são as principais razões pelas quais um fluxo de caixa projetado é tão importante:

- Identifique antecipadamente o possível déficit em saldos de caixa. Você deve pensar no fluxo de caixa projetado como um sistema de alerta precoce. Este é o motivo mais importante para um fluxo de caixa projetado.

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- Garanta que a empresa possa pagar fornecedores e funcionários. Fornecedores que não cobram em breve pararão de fornecer o negócio. É ainda pior se os funcionários não forem pagos a tempo.

- Detectar problemas com pagamentos dos clientes. Prepare a projeção incentiva a empresa a observar a rapidez com que os clientes estão pagando suas dívidas.

Como uma disciplina importante do planejamento financeiro, o fluxo de caixa projetado é um importante processo de gerenciamento, semelhante à preparação de orçamentos de negócios.

Como calcular o fluxo de caixa projetado?

-Começa com a quantidade de dinheiro que a empresa tem no início do período. Isto é, todas as receitas, exceto todas as despesas do período anterior.

-É calculado quanto dinheiro o próximo período entrará no negócio. Caixa recebida pode incluir renda, vendas anteriores feitas em crédito e empréstimos. Prevê -se que as vendas futuras observem as tendências de renda dos períodos anteriores.

Você deve levar em consideração qualquer novo fator que possa ser diferente dos períodos anteriores. Por exemplo, se um novo produto for adicionado, você pode ter vendas mais altas.

- Todas as despesas que serão pagas para o próximo período são estimadas. Os custos variáveis ​​e fixos devem ser considerados. Custos variáveis, como matérias -primas, flutuam com as vendas. Os custos fixos não são modificados por vendas e incluem aluguel, serviços públicos e seguro.

- As despesas estimadas de renda estimadas são subtraídas. O número resultante é o fluxo de caixa projetado do negócio.

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- O fluxo de caixa para o saldo de abertura é adicionado. Isso dará o equilíbrio de fechamento. Este número também será o saldo de abertura para o próximo período.

Exemplo

Este é um exemplo de um fluxo de caixa projetado de uma empresa, abreviado a quatro meses por clareza e simplicidade:

O saldo de abertura é a quantidade de dinheiro que estará disponível no início de cada mês.

Em dinheiro, renda em dinheiro todo o dinheiro que entra na empresa por cobranças de vendas, vendas diretas, empréstimos etc.

A renda total em dinheiro é a soma de todos os valores de receita de caixa.

Em dinheiro, todas as despesas que a empresa podem incorrer em cada mês, como folha de pagamento, contas para pagar fornecedores, pagamentos de aluguel e empréstimos são listados.

No total de despesas em dinheiro, todas as despesas são adicionadas, a fim de ver exatamente o dinheiro que será lançado todos os meses.

O fluxo de caixa é simplesmente a renda total do mês, menos as despesas totais do mês.

Resultado final

O saldo operacional de fechamento de dinheiro é o valor que realmente importa do fluxo de caixa projetado. Se números positivos geralmente forem vistos, é possível que dinheiro adicional possa estar disponível para investir novamente no negócio.

Se um número negativo for visto em algum dos meses, você terá tempo para avaliar diferentes opções para preparar o negócio contra essa vicissitude.

Referências

1. Como criar um projeto de fluxo de caixa. Software Patriot. Retirado de: Patriotsoftware.com.
2. Criando uma projeção de fluxo de caixa. Retirado de: Wellsfargows.com.